ISA(개인종합자산관리계좌)로 투자했을 때 일반 계좌보다 세금을 얼마나 아끼는지 바로 계산해 보세요. 투자 원금, 예상 수익률, 기간만 넣으면 일반 계좌 세금 · ISA 세금 · 절세액을 비교해 드립니다.
이자·배당·해외주식형 펀드처럼 일반 계좌에서 15.4%가 붙는 소득을 기준으로 계산합니다. 국내 상장주식 매매차익은 일반 계좌에서도 비과세라 절세 효과가 없습니다. 금융소득종합과세(연 2,000만 원 초과)는 반영하지 않았습니다.
ISA 절세액은 이렇게 계산합니다
- 예상 순이익 = 투자 원금 × ((1 + 연 수익률)기간 − 1). 계좌 안의 이익과 손실을 합친 금액(손익통산)이 기준입니다.
- 일반 계좌 세금 = 순이익 × 15.4% (소득세 14% + 지방소득세 1.4%).
- ISA 세금 = (순이익 − 비과세 한도) × 9.9%. 한도 안의 이익은 세금이 없습니다.
- 절세액 = 일반 계좌 세금 − ISA 세금.
유형별 비과세 한도
| 구분 | 가입 조건 | 비과세 한도 |
|---|---|---|
| 일반형 | 만 19세 이상 거주자 (직전 3개년 금융소득종합과세 대상자 제외) | 200만 원 |
| 서민형 | 총급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하 | 400만 원 |
| 농어민형 | 종합소득 3,800만 원 이하 농어민 | 400만 원 |
2026년 10월 현재 시행 중인 비과세 한도는 일반형 200만 원, 서민형·농어민형 400만 원입니다. 2026년 8월 3일 정부 세제개편안에 담겼던 기존 ISA의 납입 한도 이월 제한과 계약기간 최장 5년 제한은 9월 1일 정부가 기존 제도를 그대로 유지하기로 하면서 적용되지 않습니다. 새 유형(‘생산적 금융 ISA’)은 추진 중이며, 한도와 시행 시점이 확정되면 이 계산기에 반영합니다.
자주 묻는 질문
국내 주식만 사고팔면 ISA가 필요 없나요?
국내 상장주식 매매차익은 일반 계좌에서도 세금이 없어서, 그 부분만 보면 ISA의 절세 효과는 없습니다. 배당금, 채권·예금 이자, 해외주식형 ETF·펀드처럼 15.4%가 붙는 소득이 많을수록 ISA 효과가 커집니다.
3년 전에 해지하면 어떻게 되나요?
의무 가입 기간(3년) 전에 해지하면 그동안 받은 비과세·분리과세 혜택을 돌려내야 합니다. 다만 사망, 해외 이주, 퇴직, 천재지변 같은 부득이한 사유는 예외입니다.
만기 후 연금계좌로 옮기면 더 아낄 수 있나요?
ISA 만기 자금을 60일 안에 연금저축·IRP로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만 원)를 그해 연금계좌 세액공제 대상 금액에 더할 수 있습니다.
계산 결과는 이해를 돕기 위한 추정치이며 실제 세금은 상품별 과세 방식, 수수료, 손익 발생 시점에 따라 달라집니다. 참고: 국세청, 금융위원회
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