부모님·배우자에게 돈이나 집을 받을 때 내는 증여세를 계산해 드립니다. 관계별 증여재산공제(배우자 6억, 성년 자녀 5천만, 미성년 자녀 2천만 원), 혼인·출산 증여공제 1억 원, 10년 합산, 조부모에게 받을 때의 할증, 기한 안 신고 3% 공제까지 반영합니다.
예시 이번에 받는 금액 1억 원 → 납부할 증여세 (기한 안 신고) 4,850,000원 (아래에 내 숫자를 넣으면 바로 다시 계산됩니다)
증여받은 달의 말일부터 3개월 안에 신고하면 세액의 3%를 공제받습니다. 집·주식처럼 돈이 아닌 재산은 시가(감정가·매매사례가 등)로 평가한 금액을 넣으세요.
계산 기준 한눈에
- 적용 기준 상속세 및 증여세법 제53조·제53조의2·제56조: 증여재산공제(배우자 6억, 성년 자녀 5천만, 미성년 2천만, 자녀→부모 5천만, 기타 친족 1천만), 혼인·출산 공제 1억, 세율 10~50%
- 반영한 것 10년 합산과 예전 세액 공제, 세대 건너뛰기 할증 30%(미성년 20억 초과 40%), 신고세액공제 3%
- 반영하지 않은 것 재산 평가(시가·감정가), 부담부증여, 창업자금·가업승계 특례, 외국 거주자
- 기준 확인일 2026.10.11 · 계산식과 예시는 아래 설명에 있습니다
증여세 세율과 공제
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1억 원 이하 | 10% | – |
| 1억~5억 원 | 20% | 1,000만 원 |
| 5억~10억 원 | 30% | 6,000만 원 |
| 10억~30억 원 | 40% | 1억 6,000만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6,000만 원 |
| 받는 관계 | 10년간 공제 |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 부모·조부모 → 성년 자녀 | 5,000만 원 (+ 혼인·출산 1억 원) |
| 부모·조부모 → 미성년 자녀 | 2,000만 원 |
| 자녀 → 부모 | 5,000만 원 |
| 그 밖의 친족 (6촌 이내 혈족, 4촌 이내 인척) | 1,000만 원 |
예를 들어 성년 자녀가 부모님에게 1억 원을 받으면 5,000만 원을 공제한 5,000만 원에 10%인 500만 원, 기한 안에 신고하면 3%를 빼 485만 원을 냅니다. 혼인 신고 전후 2년 안이라면 혼인 공제 1억 원이 더해져 세금이 없습니다.
자주 묻는 질문
10년 합산은 어떻게 하나요?
같은 사람(부모님은 두 분을 한 사람으로)에게 10년 안에 받은 금액을 모두 더해 세금을 다시 계산하고, 예전에 낸 세금은 뺍니다. 공제도 10년 동안 한 번만 쓸 수 있습니다.
부모님 돈을 빌리면 증여인가요?
차용증을 쓰고 이자를 실제로 주고받으면 빌린 돈으로 볼 수 있습니다. 적정 이자율(연 4.6%)보다 낮게 빌리면 그 차이가 증여로 볼 수 있으니 주의하세요.
계산 결과는 이해를 돕기 위한 추정치입니다. 재산 평가, 부담부증여, 창업자금·가업승계 특례 등은 반영하지 않았습니다. 참고: 상속세 및 증여세법 제53조(증여재산 공제), 국세청 홈택스
이어서 많이 쓰는 계산기
- 취득세 계산기 — 집값·주택 수·면적으로 취득세와 지방교육세·농어촌특별세를 계산합니다
- 양도세 계산기 — 판 가격·산 가격·보유·거주 기간으로 주택 양도소득세와 장기보유특별공제를 계산합니다
세금·연말정산·절세 다른 계산기
- ISA 절세 계산기 — 투자금·수익률을 넣으면 일반 계좌 대비 절세액이 나옵니다
- 상속세 계산기 — 상속재산·배우자·자녀 수로 상속세 공제와 납부세액을 계산합니다
- 자동차세 계산기 — 배기량·최초 등록 연도로 올해 자동차세와 연납 할인액을 계산합니다
- 양도세 계산기 — 판 가격·산 가격·보유·거주 기간으로 주택 양도소득세와 장기보유특별공제를 계산합니다
- 세금 3.3% 계산기 — 3.3%·8.8%를 떼면 받는 돈과, 받고 싶은 금액의 세전 금액을 계산합니다
- 부가세 계산기 — 금액에서 부가세 10%를 나누고, 6개월 매출·매입으로 일반·간이과세자 신고 세액을 계산합니다
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